?　　“離婚冷靜期賺到的錢歸誰?家族信托可以分給胎兒?jiǎn)?網(wǎng)絡(luò)財(cái)產(chǎn)能否傳承?”一系列“網(wǎng)紅”問答,讓平安銀行私人銀行平安傳家法稅巡講云會(huì)場(chǎng)熱鬧非凡,開播首日吸引超7萬人次通過平安口袋銀行App觀看。

　　此次云會(huì)場(chǎng),平安私人銀行邀請(qǐng)到《民法典》起草人、中國人民大學(xué)博士生導(dǎo)師,中國民法學(xué)研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)楊立新教授、平安銀行總行零售業(yè)務(wù)兼私鉆事業(yè)部常務(wù)總裁蔡燦煌、平安信托信托融資事業(yè)部業(yè)務(wù)總監(jiān)彭湧同場(chǎng)對(duì)話,詳解《民法典》對(duì)國民生活及財(cái)富管理的影響。

　　楊立新:提前規(guī)劃財(cái)產(chǎn)處理方式,避免糾紛

　　楊立新教授自2015年以來就參與《民法典》的編纂工作。此次他主要圍繞家庭財(cái)產(chǎn)權(quán)屬、婚姻財(cái)產(chǎn)分割、遺產(chǎn)繼承等方面,講述了《民法典》對(duì)于家庭財(cái)富的保護(hù),同時(shí)提醒擁有較多財(cái)富的人應(yīng)特別重視運(yùn)用遺囑繼承、遺贈(zèng)的方式提前規(guī)劃,安排好自己的財(cái)產(chǎn),避免發(fā)生財(cái)富傳承糾紛。

　　家庭財(cái)產(chǎn)方面,楊教授指出,《民法典》充分保護(hù)私人財(cái)富,包括對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)、夫妻財(cái)產(chǎn)以及個(gè)人財(cái)產(chǎn)的保護(hù)?；榍白约旱呢?cái)產(chǎn)屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn);而婚后屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的收入,共同所有,不分份額。另外,夫妻共同債務(wù)是家庭財(cái)產(chǎn)中一個(gè)很重要的問題《民法典》中特別對(duì)夫妻共同債務(wù)做了界定并解釋共債共簽原則。對(duì)此,楊立新建議,當(dāng)要借錢給他人時(shí),如果此人又有夫妻關(guān)系,借條或者借款合同需由借款人的夫妻雙方簽字,以更多保護(hù)債權(quán)人的利益。

　　婚姻財(cái)產(chǎn)分割方面,楊立新介紹,夫妻共同財(cái)產(chǎn)的分割,最重要的是協(xié)議分割。他特別強(qiáng)調(diào),《民法典》立法要求大家誠實(shí)守信,夫妻共同財(cái)產(chǎn)并不因?yàn)樵趩畏绞掷镎莆罩?就可以把它都轉(zhuǎn)移、隱匿。當(dāng)這些行為被發(fā)現(xiàn),另一方照樣可以主張重新分割。

　　財(cái)富傳承方面,《民法典》確定了遺產(chǎn)范圍,自然人生前身后的所有合法財(cái)產(chǎn),都可以繼承。楊立新提醒,財(cái)富較多的人,通常社會(huì)關(guān)系比較復(fù)雜,可以在生前立好遺囑,防范遺產(chǎn)糾紛。遺囑形式眾多,但無論采用哪種形式,均需注意遺囑有效性的問題,按要求執(zhí)行。“比如打印遺囑要求遺囑人在每一頁上都要簽字,親筆簽字、蓋章、按指紋,然后還要寫上年月日。如此種種細(xì)節(jié),最終為了保障自己支配自己遺產(chǎn)的意志?！睏盍⑿轮赋?《民法典》新增的遺囑信托則是保證了信托的遺產(chǎn)能夠在繼承人手里更好的發(fā)揮它的效益、保值增值,使遺產(chǎn)的價(jià)值得到實(shí)現(xiàn)。

　　蔡燦煌:高凈值客戶面臨婚姻+繼承雙重風(fēng)險(xiǎn),可通過金融工具規(guī)避

　　蔡燦煌主要從《民法典》對(duì)優(yōu)良家風(fēng)的弘揚(yáng),對(duì)高凈值客戶財(cái)富傳承可能的影響,以及如何通過金融工具避免傳承風(fēng)險(xiǎn)三大方面分享自己的看法。常年和高凈值客戶打交道的他認(rèn)為,《民法典》給高凈值客戶帶來利好的同時(shí)也讓他們面臨一些繼承風(fēng)險(xiǎn)和婚姻風(fēng)險(xiǎn),影響到未來的傳承規(guī)劃,可以通過在生前購買大額保單、設(shè)立保險(xiǎn)金信托、設(shè)立家族信托來避免爭(zhēng)產(chǎn)等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　蔡燦煌首先指出,家族的輝煌少不了家風(fēng)的傳承。近年來,高凈值客戶對(duì)于自己家庭的家風(fēng)建設(shè)越來越重視,今次優(yōu)良家風(fēng)條款也進(jìn)入了《民法典》婚姻家庭編,第1043條中明確規(guī)定:“家庭應(yīng)當(dāng)樹立優(yōu)良家風(fēng),弘揚(yáng)家庭美德,重視家庭文明建設(shè)?！眱?yōu)良家風(fēng)條款進(jìn)入民法典婚姻家庭編,以法律的形式強(qiáng)調(diào)樹立優(yōu)良家風(fēng),強(qiáng)化了家庭和家庭成員的責(zé)任感和義務(wù)感。近年來,高凈值客戶們除了關(guān)心自己的財(cái)富管理外,對(duì)于自己家庭的家風(fēng)建設(shè)也越來越重視。這也需要專業(yè)的機(jī)構(gòu)提供相關(guān)服務(wù)。

　　蔡燦煌表示,平安私人銀行的家族辦公室可以為超高端客戶撰寫家族憲章,作為家族家風(fēng)傳承的頂層法律架構(gòu)設(shè)計(jì),指引家族傳承。在家族憲章的指引下,可以綜合運(yùn)用多種金融及法律工具對(duì)家族財(cái)富的傳承進(jìn)行系統(tǒng)性規(guī)劃,以維護(hù)家族的長(zhǎng)期穩(wěn)定,確保家族基業(yè)長(zhǎng)青,平安傳承。

　　其次,對(duì)高凈值客戶財(cái)富傳承影響因素中,《民法典》較大的變動(dòng)之一是刪除了“夫妻都有實(shí)行計(jì)劃生育的義務(wù)”。如果未來全面放開計(jì)劃生育,兒孫滿堂可能也會(huì)帶來繼承方面的風(fēng)險(xiǎn),如2008年底臺(tái)塑集團(tuán)王永慶子嗣爭(zhēng)產(chǎn)2000多億案例就轟動(dòng)一時(shí)。第二個(gè)大修改是增加了離婚冷靜期,但這也加大了未來離婚的難度,夫妻共同財(cái)產(chǎn)或者共同債務(wù)可能都會(huì)產(chǎn)生很大的變化。鑒于此,蔡燦煌認(rèn)為兩個(gè)工具可有效防范婚姻風(fēng)險(xiǎn)、繼承風(fēng)險(xiǎn),即家族信托和保險(xiǎn)金信托。

　　“家族信托可根據(jù)委托人的定制化需求,將其合法所有的財(cái)產(chǎn),放入家族信托,因其不屬于委托人的遺產(chǎn),不會(huì)發(fā)生繼承風(fēng)險(xiǎn),從而為家人后代提供優(yōu)越的生活保障,并有效防止因家人揮霍。”蔡燦煌表示,家族信托的信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性,可避免未來可能的巨額遺產(chǎn)稅,通過架構(gòu)設(shè)計(jì)可保持公司的控制權(quán)。至于保險(xiǎn)金信托,蔡燦煌總結(jié)其 “始于保障、久于傳承,資產(chǎn)隔離、靈活分配”。相對(duì)于家族信托而言,保險(xiǎn)金信托的起點(diǎn)較低,適合現(xiàn)金資產(chǎn)較少的客戶。

　　彭湧:善用家族信托,為后代提供有力的財(cái)富保障

　　不僅家風(fēng)建設(shè)入法,《民法典》中還有很多新內(nèi)容值得關(guān)注。彭湧認(rèn)為《民法典》的通過與實(shí)施,將有利于社會(huì)形成“財(cái)富創(chuàng)造、保障、傳承”的理念和文化,且具體條款規(guī)定讓家族信托對(duì)未出生的后代能進(jìn)行家族財(cái)富的分配,還可嘗試創(chuàng)新知識(shí)產(chǎn)權(quán)類家族信托、網(wǎng)絡(luò)財(cái)產(chǎn)類家族信托來落地知識(shí)產(chǎn)權(quán)、網(wǎng)絡(luò)財(cái)產(chǎn)繼承等。

　　彭湧認(rèn)為家族信托作為財(cái)富管理的集大成者,有利于國民合法財(cái)產(chǎn)的保護(hù)和傳承,能夠增進(jìn)家庭和諧、穩(wěn)定和傳承優(yōu)良家風(fēng)。

　　在受托財(cái)產(chǎn)方面,彭湧表示目前家族信托的受托財(cái)產(chǎn)已經(jīng)從單一的現(xiàn)金類財(cái)產(chǎn)演變成現(xiàn)在的以現(xiàn)金為主,兼有保單、股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)、藝術(shù)品等多元化的受托財(cái)產(chǎn)。根據(jù)現(xiàn)有監(jiān)管要求也已經(jīng)明確將家族信托、公益信托歸為“服務(wù)信托業(yè)務(wù)”。

　　對(duì)于《民法典》的“家庭成員”定義會(huì)否影響家族信托的成立問題,彭湧認(rèn)為《民法典》給“家庭成員”加了定語的,除配偶、父母、子女外的近親屬,只有“共同生活”的才是家庭成員。但是,有些大家族中的家族成員未必共同生活,期待這方面有更進(jìn)一步的司法解釋。

　　平安私人銀行為客戶提供一站式傳承服務(wù)

　　近年來,越來越多的人升級(jí)邁入高凈值客戶行列,而繼承類案件糾紛也日益增多,客戶迫切需要專業(yè)的財(cái)富傳承服務(wù)。平安銀行私人銀行長(zhǎng)期關(guān)注高凈值人群的財(cái)富傳承需求,自成立伊始就打造專業(yè)的團(tuán)隊(duì),致力于為高凈值人群提供一站式傳承服務(wù)。

　　依靠強(qiáng)大的科技優(yōu)勢(shì),平安銀行私人銀行實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)金信托、家族信托申請(qǐng)服務(wù)線上化,為客戶提供一站式家族傳承服務(wù)。目前,平安銀行私人銀行已經(jīng)在業(yè)內(nèi)率先實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)金信托申請(qǐng)服務(wù)100線上化,持續(xù)有客戶成功在線設(shè)立規(guī)模超千萬的保險(xiǎn)金信托。近期平安銀行私人銀行還幫助客戶成功落地國內(nèi)最大單保險(xiǎn)金信托。

　　未來,越來越多的高凈值客戶將對(duì)財(cái)富的形態(tài)有更多重思考,平安銀行家族辦公室致力為超高凈值客戶提供全方位財(cái)富管理服務(wù),助力客戶平安傳家,傳承平安。